Calculadora de Incapacidad Permanente: Cómo Calcular Cuánto Vas a Cobrar

Calcular la pensión de Incapacidad Permanente exige tres pasos: conocer tu base reguladora, aplicar el porcentaje según el grado y añadir complementos aplicables. En este artículo ofrezco una calculadora paso a paso con ejemplos para cada grado y situaciones especiales (complemento de gran invalidez, mínimos, topes y brecha de género).

Paso 1. Calcular la base reguladora

La base reguladora depende del tipo de contingencia. Te lo expliqué en detalle en el artículo sobre cómo calcular las bases de cotización y la base reguladora. Como resumen:

• IP por enfermedad común: suma de las 96 bases previas / 112.
• IP por accidente no laboral: 24 bases elegidas en los últimos 7 años / 28.
• IP por accidente de trabajo o enfermedad profesional: salario real anual con horas extras / 12.

Paso 2. Aplicar el porcentaje del grado

• IP parcial: indemnización única de 24 mensualidades de la BR.
• IP total: 55% de la BR. +20% cualificada si cumples requisitos (edad ≥55 años, sin empleo, difícil reubicación).
• IP absoluta: 100% de la BR.
• Gran invalidez: 100% de la BR + complemento (mínimo 45% BR mínima + 30% última BR).

Paso 3. Aplicar complementos y topes

Complemento por mínimos

Si la pensión resultante es inferior a la pensión mínima legal, se complementa hasta esa cifra (siempre que el pensionista no supere determinados límites de ingresos).

Complemento por brecha de género

Para hombres y mujeres con hijos que hayan cotizado menos por razones de cuidado. Cuantía: unos 33 € por hijo/mes, con un máximo de 4 hijos.

Topes máximos

La pensión bruta no puede superar el tope máximo anual fijado por la Ley de Presupuestos (aproximadamente 3.175 €/mes en 2026).

Ejemplos prácticos

Ejemplo 1: IP total por enfermedad común

Trabajador de 45 años, contingencia común, con base reguladora de 1.800 €/mes.

• Pensión: 1.800 × 55% = 990 €/mes.
• 14 pagas: 13.860 €/año.

Ejemplo 2: IP total cualificada

Trabajador de 58 años, IP total por enfermedad común, dificultad de reempleo, BR de 1.800 €/mes.

• Pensión: 1.800 × (55%+20%) = 1.800 × 75% = 1.350 €/mes.
• 14 pagas: 18.900 €/año.

Ejemplo 3: IP absoluta por accidente de trabajo

Trabajador accidentado en construcción, BR (anual con horas extras) de 2.500 €/mes.

• Pensión: 2.500 × 100% = 2.500 €/mes.
• 14 pagas: 35.000 €/año.
• Exenta de IRPF al ser contingencia profesional y absoluta.

Ejemplo 4: Gran invalidez

Trabajador con BR de 2.000 €/mes, gran invalidez por ictus grave.

• Parte básica: 2.000 × 100% = 2.000 €/mes.
• Complemento: 45% BR mínima + 30% última BR. Estimación: ~1.200 €/mes.
• Pensión total: 3.200 €/mes aproximadamente.

Impuestos sobre la pensión de IP

• IP parcial: la indemnización tributa como rendimiento del trabajo.
• IP total: tributa en el IRPF como rendimiento del trabajo.
• IP absoluta y gran invalidez: exentas de IRPF.

La tributación es independiente de la contingencia (común o profesional).

Incompatibilidades con otros trabajos

• IP parcial: compatible con cualquier trabajo.
• IP total: incompatible con la profesión habitual, compatible con otras profesiones.
• IP absoluta: compatible con trabajos sencillos no contradictorios con las dolencias.
• Gran invalidez: compatible en teoría, en la práctica muy difícil.

Ver mi artículo sobre compatibilidad de la IP.

Revalorización anual

Las pensiones se revalorizan cada año con el IPC medio interanual (Ley 21/2021). En 2024 y 2025 las revalorizaciones fueron del 8,5% y 3,8% respectivamente.

Preguntas frecuentes

¿Puedo cobrar incapacidad y paro?

No son compatibles. Si cobras paro y te reconocen IP, se extingue el paro.

¿Y si cobro IP total y me quedan secuelas adicionales?

Se puede solicitar revisión de grado por agravación. Si se reconoce mayor grado, aumenta la pensión.

¿Cuánto tarda el INSS en pagar la primera mensualidad?

El plazo oficial es de 30 días desde la resolución. En la práctica se suele cobrar en la mensualidad siguiente.

¿Se cobran atrasos desde la fecha del hecho causante?

Sí. La pensión se abona desde la fecha del hecho causante (normalmente el día siguiente al agotamiento de la IT).

¿Puedo mejorar la pensión si reclamo?

Sí. Con reclamación previa y, en su caso, demanda judicial, se puede ampliar el grado reconocido, corregir la BR o reconocer cualificada.

Simulación personalizada de la pensión de IP en Asturias

Si quieres una simulación individualizada de tu pensión y detectar si hay margen para reclamar un grado superior o una BR más alta, revisa tu caso desde el formulario.